Aurélie et Nicolas disposent d’un patrimoine important mais déséquilibré et ils cherchent des solutions concrètes pour préparer leur retraite, financer les études des enfants et organiser la transmission familiale. Leur situation met en évidence des besoins en diversification, optimisation fiscale et protection matrimoniale, autant de sujets incontournables quand on veut faire fructifier un capital immobilier et financier. Les pistes proposées ci‑dessous s’articulent autour de l’assurance vie, du PER, d’arbitrages immobiliers et d’une réorganisation pragmatique de l’épargne de précaution. Ces orientations visent à sécuriser l’avenir familial tout en améliorant la performance et la souplesse fiscale du patrimoine.
Quel est le profil patrimonial actuel du ménage?
Le couple est marié sous le régime de la communauté réduite aux acquêts et possède une forte exposition à l’immobilier. La résidence principale affiche une valeur estimée à 550 000 € avec un crédit restant de 200 000 €, tandis que l’immobilier locatif et la résidence secondaire pèsent respectivement 800 000 € et 200 000 €. Côté liquidités, ils détiennent 10 000 € en compte courant, 100 000 € en livrets et 50 000 € en assurance vie 100% fonds en euros.
Sur le volet retraite, Nicolas bénéficie d’un PER d’entreprise collectif avec un abondement employeur égal à 100% des versements volontaires dans la limite de 2 000 € par an. Le couple a deux enfants âgés de 12 et 15 ans et cherche à financer leurs études supérieures dans un horizon de 3 à 6 ans. Les objectifs affichés priorisent la préparation de la retraite sur vingt ans et la couverture des frais d’études des enfants.
Quels déséquilibres apparaissent dans leur patrimoine?
Plusieurs constats ressortent et ils expliquent la nécessité d’arbitrages rapides. La part immobilière représente près de 85 % du patrimoine, la liquidité de précaution est surdimensionnée et l’épargne financière manque de diversification. Ces éléments réduisent la capacité d’investissement mobile et augmentent la vulnérabilité aux charges et aux fluctuations fiscales.
Excès d’épargne liquide
La trésorerie de 100 000 € sur livrets équivaut à environ dix mois de revenus, alors que six mois seraient jugés suffisants pour un foyer stable. Cette situation immobilise du capital non rémunéré et limite les opportunités d’investissements plus performants. Il convient donc d’ajuster cette réserve sans perdre le filet de sécurité essentiel.
Concentration immobilière et rendement faible
Les biens locatifs fournissent un rendement relatif faible et la résidence secondaire alourdit les charges fiscales et d’entretien. L’exposition élevée à l’immobilier réduit la flexibilité fiscale et patrimoniale du couple. Un rééquilibrage permettra de dégager des liquidités tout en limitant les coûts de détention.
Absence de stratégie successorale
En l’absence de dispositions testamentaires et de clauses bénéficiaires optimisées, la succession risque d’être gérée selon les règles légales. Ce statu quo peut désavantager le conjoint survivant ou générer des tensions entre héritiers. La mise en place d’instruments adaptés permettra de respecter les objectifs de protection et de transmission.
Comment sécuriser l’épargne de précaution?
Il est pertinent de ramener l’épargne liquide à un niveau correspondant à six mois de revenus, soit une réserve cible de 60 000 €, répartie entre Livret A et LDDS. Les excédents peuvent être orientés vers des enveloppes plus performantes tout en restant disponibles si nécessaire. L’objectif consiste à gagner en rendement sans compromettre l’accessibilité des fonds.
Une partie des sommes libérées doit alimenter un contrat d’assurance vie multisupport afin d’accélérer la diversification et de préparer tant la retraite que la transmission. Cette opération permet de profiter d’un cadre fiscal avantageux et d’options d’arbitrage progressif pour lisser les entrées sur marchés.
Quels arbitrages sur l’immobilier pour dégager des fonds?
La vente de certains biens apparaît comme la solution la plus efficace pour diminuer la part immobilière et dégager des fonds disponibles. L’appartement locatif présentant des difficultés de rendement et la résidence secondaire non indispensable constituent des candidats logiques à la cession. Les produits nets de cession peuvent atteindre environ 700 000 € après fiscalité selon les estimations actuelles.
Il est recommandé de réinvestir ces sommes dans des solutions financières diversifiées afin d’obtenir un patrimoine mieux équilibré entre immobilier et financier et d’améliorer l’espérance de rendement.
- Contrats d’assurance vie multisupports combinant fonds en euros et unités de compte pour équilibrer sécurité et performance
- Produits diversifiés : OPCVM, trackers et allocations ciblées selon horizon et profil de risque
- Remboursement partiel du crédit immobilier pour alléger les charges et améliorer le cash‑flow
Comment financer les études des enfants?
La mise en place de deux contrats dédiés, un par enfant, offre une solution souple et fiscalement avantageuse. Les parents peuvent effectuer des donations exonérées pour alimenter chaque contrat à hauteur de 50 000 €, puis programmer des versements réguliers pour lisser le risque d’entrée en bourse. Ce mécanisme garantit des liquidités disponibles au moment opportun et protège l’effort d’épargne.
L’allocation des actifs doit tenir compte de l’âge des enfants : pour le plus jeune, une pondération plus offensive sur actions s’impose, tandis que pour l’aîné une approche plus équilibrée est préférable à trois ans de l’échéance. Ces ajustements temporels maximisent le potentiel de rendement sans sacrifier la sécurité à court terme.
Comment optimiser la préparation de la retraite?
Le couple gagnera à structurer des dispositifs retraite complémentaires afin de bénéficier d’avantages fiscaux immédiats et d’un apport financier pérenne à long terme. Les PER constituent des enveloppes pertinentes, à combiner entre PER d’entreprise et PER individuels pour tirer parti des abondements et des déductions fiscales. Il convient de calibrer les versements selon les plafonds et l’abondement disponible.
Nicolas quelle stratégie?
Nicolas doit maximiser l’abondement de son PERECO à 2 000 € par an et compléter par des versements sur son PER individuel jusqu’à usage optimal des plafonds. Une allocation plus dynamique, par exemple 70 % actions et 30 % fonds en euros, correspond à un horizon retraite long et à une tolérance au risque accrue. Cet équilibre vise à augmenter le capital disponible tout en profitant des déductions fiscales annuelles.
Aurélie quelle stratégie?
Aurélie peut privilégier une approche prudente avec une majorité en fonds garantis et une exposition modérée aux marchés actions. Une allocation type de 70 % fonds en euros et 30 % actions mondiales répond bien à un profil cherchant sécurité et progression régulière. L’ouverture d’un PER individuel et des versements réguliers permettront de réduire l’impôt sur le revenu tout en préparant une rente future.
Quelles mesures mettre en place pour organiser la transmission?
La rédaction de testaments et la révision des clauses bénéficiaires des contrats d’assurance vie doivent figurer parmi les priorités. Il est judicieux d’inscrire des clauses croisées adaptées, par exemple en répartissant 60 % au conjoint et 20 % à chaque enfant, afin de respecter à la fois la protection du conjoint et l’équité entre héritiers. Le versement des produits de cession immobilière dans des contrats d’assurance vie avant 70 ans permet d’optimiser les abattements fiscaux disponibles.
Enfin, la formalisation de ces choix avec un professionnel en gestion de patrimoine ou un notaire assurera la conformité juridique et la mise en œuvre fiscale la plus efficace pour le foyer. Si vous souhaitez approfondir, il peut être utile de simuler plusieurs scénarios pour comparer les impacts fiscaux et successoraux.
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Laurent Jonas est un consultant chevronné en fiscalité, spécialisé dans l’optimisation des impôts et la gestion des finances des entreprises. Avec une solide expérience auprès des TPE et PME, il offre sur FAIRE des articles riches en conseils pour naviguer dans le monde complexe des crédits d’impôts et des aides publiques.
