Votre grand-mère vous a fait un chèque de 10 000 € pour “vous aider dans la vie” ? Vos parents vous ont offert une belle somme pour financer vos travaux ou acheter une voiture ? Vous vous dites peut-être que tout cela reste entre vous, que c’est un don de cœur, et que ça ne regarde pas l’administration. Mais en réalité, tout don familial doit être déclaré, même s’il est fait en toute confiance, même s’il est fait “en liquide” ou par virement.
Et c’est là que beaucoup se trompent. Car oui, un oubli ou une mauvaise déclaration peut avoir des conséquences lourdes : redressement fiscal, pénalités, voire taxation d’un don pourtant exonéré. En 2025, la procédure en ligne permet de déclarer facilement, mais encore faut-il savoir comment s’y prendre… et ne pas commettre l’erreur que font des milliers de Français chaque année.
Comment déclarer un don familial en ligne ?
Une démarche à faire sur l’espace particulier
La déclaration se fait directement depuis votre espace personnel sur le site des impôts. Vous devez accéder à la rubrique “Déclarer un don ou une cession” et remplir le formulaire en ligne. Le processus est rapide, mais il ne faut pas aller trop vite.
Il vous faudra préciser le nom du donateur, son lien de parenté avec vous, la date du don, le montant, le type (don manuel ou don familial exonéré), et si vous avez déjà bénéficié d’un autre don exonéré dans les 15 dernières années. Car les plafonds se renouvellent tous les 15 ans, et ne pas vérifier cela peut vous coûter cher.
Le bon formulaire selon votre situation
Le formulaire à remplir dépend du type de don. Pour un don manuel (argent, bijoux, œuvre d’art, etc.), c’est le formulaire n°2735. Pour un don familial exonéré (parents, grands-parents), on utilise le même, en cochant les cases appropriées.
Mais depuis quelques années, tout peut se faire directement en ligne sans envoyer de document papier. C’est pratique, mais vous devez absolument conserver la preuve du don, surtout s’il s’agit d’un virement ou d’un don en espèces. L’administration peut vous la demander plus tard.
Les erreurs fréquentes qui entraînent des sanctions
Penser qu’un virement n’est pas un don
C’est probablement l’erreur la plus répandue. Votre mère vous fait un virement avec un petit message “cadeau pour les vacances” ? L’administration peut le considérer comme un don. Et s’il dépasse certains montants, il faudra le justifier. Ne croyez pas que les virements ne laissent pas de trace. C’est justement ce que l’administration fiscale peut contrôler très facilement.
Si le virement est ponctuel et modeste, il peut être toléré comme un “présent d’usage”. Mais si vous recevez 5 000 €, 10 000 €, voire plus, vous ne pourrez pas prétendre qu’il s’agissait d’un simple geste ponctuel. Et sans déclaration, le fisc peut vous redresser rétroactivement.
Faire la déclaration trop tard
Vous avez trois mois à compter de la date du don pour le déclarer. Passé ce délai, vous encourez des pénalités. Et surtout, l’exonération peut être remise en cause. Cela peut paraître injuste, surtout quand on parle d’un don d’un proche. Mais les règles sont claires, et la fiscalité n’a rien d’émotionnel.
Certains découvrent le problème des années après, au moment d’un contrôle ou d’une succession. Et là, l’administration recalcule tout. Avec intérêts. Avec amende. Et ça fait mal.
Ce que vous pouvez recevoir sans payer d’impôts (mais à condition de déclarer)
Les plafonds d’exonération en 2025
En 2025, vous pouvez recevoir jusqu’à 100 000 € de vos parents tous les 15 ans, sans avoir à payer d’impôt. Et jusqu’à 31 865 € de vos grands-parents. Ce sont des montants non négligeables, mais uniquement si vous déclarez dans les temps.
Et si vous cumulez un don classique avec un don exonéré, vous devez faire une double déclaration. Ce détail administratif peut paraître inutile, mais il fait toute la différence si vous voulez éviter un redressement.
Le don familial de somme d’argent sous conditions
Ce dispositif permet à un parent, un grand-parent, un oncle ou une tante de faire un don de 31 865 € à un enfant, petit-enfant ou neveu/nièce majeur. À condition que le donateur ait moins de 80 ans, et que le donataire ait plus de 18 ans. Là encore, tout repose sur une déclaration bien faite. Sans elle, l’exonération ne s’applique pas.
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Benjamin Lambert est spécialisé dans l’analyse des marchés financiers et la gestion d’actifs. Avec plus de 12 ans d’expérience, il apporte des analyses claires sur les tendances boursières, les investissements durables et les stratégies fiscales. Sur FAIRE, Pierre décrypte l’actualité économique pour mieux vous guider dans vos choix financiers.
